Instalación de empresas extranjeras

Instalación de empresas extranjeras

Asesoramos integralmente en la radicación e inscripción de sociedades constituidas en el extranjero para su actuación en la República Argentina, conforme a lo dispuesto por los artículos 118 y 123 de la Ley General de Sociedades y la normativa registral vigente, en particular la Resolución General IGJ 15/2024 y sus disposiciones complementarias.

La actuación de sociedades extranjeras en el país puede desarrollarse mediante distintas modalidades, ejercicio habitual de actos comprendidos en su objeto, establecimiento de sucursales o representaciones permanentes, o participación en sociedades locales, cada una con requisitos específicos en materia jurídica, registral y de control.

Alcance del régimen vigente

La normativa actual ha introducido un enfoque más dinámico y eficiente, orientado a facilitar la inversión y la operatoria empresarial, sin descuidar los estándares de transparencia y control.

En este marco, se prioriza:

• La acreditación de la existencia y vigencia de la sociedad en su país de origen
• La identificación de su estructura societaria y beneficiarios finales
• La coherencia entre su objeto, actividad y actuación en el país
• La verificación de la realidad económica y jurídica de la entidad

De este modo, el sistema actual tiende a reducir exigencias meramente formales, reforzando en cambio el control sobre los aspectos sustanciales de la operatoria.

Requisitos para la inscripción El trámite de inscripción requiere, en términos generales:

• Documentación que acredite la constitución, existencia y vigencia de la sociedad en su país de origen
• Estatuto o contrato social vigente, con sus modificaciones
• Resolución del órgano social que disponga la actuación en la República Argentina
• Designación de representante legal con domicilio en el país
• Identificación y declaración del beneficiario final conforme normativa vigente
• Legalización o apostilla de la documentación extranjera y, en su caso, su traducción

Asimismo, puede requerirse la acreditación de la actividad desarrollada en el exterior y la definición del alcance de la actuación en el país.

Intervención Notarial La actuación del escribano resulta esencial en este tipo de procesos, tanto en la preparación como en la instrumentación de la documentación necesaria.

En particular, el escribano interviene en:

• La protocolización de documentación extranjera
• La verificación de legalizaciones, apostillas y traducciones
• La redacción de instrumentos y adecuación a la normativa local
• La certificación de firmas y actos societarios
• El control de legalidad y coherencia del trámite

Su intervención asegura la validez formal del procedimiento, la correcta adecuación al derecho argentino y la generación de documentación con pleno valor jurídico.

Cumplimiento Normativo y Prevención de Lavado de Activos La actuación de sociedades extranjeras en el país debe ajustarse a las disposiciones vigentes en materia de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

En este sentido, corresponde:

• Identificar y declarar al beneficiario final (personas humanas que ejerzan control o posean participación relevante en la sociedad)
• Presentar declaraciones juradas de Personas Expuestas Políticamente (PEP), en caso de corresponder
• Acreditar la estructura de titularidad y control societario
• Evaluar la implementación de políticas internas de cumplimiento, según la actividad

Dependiendo del encuadre normativo, puede resultar exigible la designación de un Oficial de Cumplimiento y el cumplimiento de regímenes informativos ante los organismos competentes.

Etapas posteriores a la inscripción Una vez obtenida la inscripción ante el Registro Público, en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, ante la Inspección General de Justicia, y en otras jurisdicciones ante los registros locales, la sociedad deberá cumplir con los pasos necesarios para su efectiva operatividad:

• Obtención de la Clave Única de Identificación Tributaria (CUIT) ante la autoridad fiscal
• Alta impositiva y registración ante organismos correspondientes
• Obtención de habilitaciones municipales o regulatorias según la actividad
• Apertura de cuentas bancarias y cumplimiento de exigencias del sistema financiero

Seguridad Jurídica en la operatoria internacional La correcta inscripción y estructuración de la actuación de sociedades extranjeras resulta esencial para garantizar:

• La validez y oponibilidad de los actos realizados en el país
• La adecuada representación legal
• La seguridad en operaciones comerciales, financieras e inmobiliarias
• El cumplimiento de estándares exigidos por bancos, inversores y organismos de control

La intervención notarial aporta certeza, trazabilidad documental y respaldo jurídico en operaciones que involucran estructuras societarias internacionales.

Para ampliar esta información o recibir asesoramiento personalizado, podés comunicarte con el estudio a través del formulario de contacto o por WhatsApp.